Une planification des coûts basée sur des indicateurs stratégiques

La société C&A est désormais présente dans 21 pays européens avec plus de 1 575 magasins et emploie plus de 27 000 collaborateurs. L‘Allemagne constitue le plus vaste marché, suivi par les Pays-Bas, l‘Autriche, la Belgique, l‘Espagne puis la France. C&A a dernièrement ouvert des filiales en Italie, Roumanie, Croatie, Serbie et au Danemark. Aujourd‘hui, plus de 2 millions de personnes entrent quotidiennement dans les magasins C&A.

Afin d‘optimiser ses performances et d‘établir une planification des coûts transparente et simple, C&A a opté pour une solution Jedox : l’analyse automatique des écarts et la planification basée sur des indicateurs stratégiques tels que les frais de personnel ou de location ont été intégrées dans la nouvelle solution.

La première étape consistait à remplacer le modèle de planification Excel par Jedox. La collecte de données des systèmes existants a également été améliorée et la consolidation des données nettement simplifiée. Jedox a permis pour la première fois de réaliser de multiples modèles de planification pour la simulation des scenarios, comme l’explique Gerald Zemann, contrôleur chez C&A Mode :

« Nous contrôlons l‘Autriche et l‘Europe centrale et orientale depuis Vienne et avons également déployé la solution pour l‘ensemble de cette région. »

C&A a connu Jedox et son partenaire Vector, lors d‘un Roadshow explique Gerald Zemann :

« Jedox et Vector nous ont convaincus jusqu‘à aujourd‘hui grâce à leur approche de la BI en libre-service. Les consultants de Vector sont d‘excellents coachs qui nous ont permis d‘acquérir une grande autonomie. Nous e ffectuons nous-mêmes la majorité des ajustements mais pouvons compter à tout moment sur Vector pour nous assister. »

Au centre de la solution actuelle se trouve la planification des coûts basée sur des indicateurs stratégiques pour les 500 filiales d’Autriche et d‘Europe centrale et orientale. La planification des coûts dépend ainsi de facteurs tels que le chi re d‘a aires, les heures de travail, les emplacements, les articles vendus etc. Les facteurs de coûts même les plus infimes comme les sacs en plastiques sont intégrés à la planification. Par exemple, si le chi re d‘a aires, la superficie d’un site et le volume des ventes augmentent, la solution Jedox permet de planifier les coûts des sacs plastiques nécessaires par magasin ou par région.

Les coûts d‘électricité, d‘entretien, de gestion des installations ou de surveillance sont également calculés de cette manière. La solution permet de planifier en détail tous les coûts des contrats de location actuels en les calculant sur la base des augmentations des indices et des loyers au mètre carré ou au chi re d‘a aires. La planification détaillée de la masse salariale est également réalisée ainsi. Les autres coûts de personnel sont calculés par leur valeur moyenne et heures de présence (facteurs stratégiques) par filiale.

La réduction du cycle de planification est un des principaux avantages de cette solution. En e et, le processus de collecte des données et de calcul est facilité, et réduit de deux tiers la durée d‘exécution du cycle de planification, et ce, tout en garantissant une meilleure cohérence des données. Ceci réduit les besoins d’ajustements et la planification peut être étendue de un à trois ans. Cette solution facilite et accélère l’analyse de scénarios de simulation, comme l’impact de l’augmentation des salaires lors des négociations collectives. Sur ce point, Gerald Zemann explique :

Une augmentation des salaires de 2 ou de 2,5 %, par exemple, a un impact significatif sur les résultats du groupe. C‘est ce que nous souhaitons déterminer rapidement.

Il est désormais beaucoup plus simple de consolider des modèles de planification complexes à la planification globale, et d‘exécuter les ajustements devant être menés en fi n de planification et dans un laps de temps très court. Grâce à la solution Jedox, ces modifications « de dernière minute » ne freinent plus C&A, dans la mesure où tous les modèles de planification sont intégrés et consolidés dans la solution.

Analyse des écarts

La solution permet une analyse des écarts à la fois plus précise mais aussi plus rapide, grâce à la finesse des valeurs calculées.

Jedox nous permet d‘être indépendants et nous évite d‘avoir recours en permanence à une aide extérieure. Par ailleurs, le format Excel sur lequel repose Jedox nous facilite la tâche, ce que nous apprécions au contrôle de gestion. La prochaine étape est l’optimisation de nos prévisions avec Jedox.